Tartu: taxes paid by a salaried resident, all governments

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Les governments, ensemble ou un à un.

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Public finances Assets and debt Taxation

All modules

Public finances

Total system costcoming soonFunctions and responsibilitiescoming soonCurrency and debtremovedSovereign fundsremoved

Understand

Income taxcoming soon

Economy

Economycoming soonPublic paycoming soon

Demographics

Demographicscoming soon

Health

Healthcoming soonOutcomescoming soon

Education

Educationcoming soonTertiary educationcoming soon

Social

Housingcoming soonPoverty and wealthcoming soon

Safety and justice

Public safetycoming soon

Transport

Transportcoming soonRoads and worksremoved

Energy and environment

Energy and climatecoming soonGHG and pollutioncoming soonSustainabilitycoming soon

Agriculture

Agriculture and foodcoming soon

Defence

Defence and NATOcoming soon

Health and family

Childcarecoming soonPensionscoming soonInsurancecoming soon

Transport and digital

Telecommunications and digitalcoming soonDigital infrastructureremoved

Why some modules are greyed out

coming soon: this release opens three deep analyses: public finances, assets and debt, taxation
removed for now: currency and IMF country series were not tied closely enough to the city; the balance sheet (assets vs debt) stays in Assets and debt
removed, named: sovereign wealth funds; no free official API (paid SWF Institute); revisit if a public source appears
removed, nommé: les séries routières BM (IS.ROD.*) sont archivées et IRF access is paid; revisit if a public source becomes available again
removed, named: duplicate de Telecoms Digital (same indicateurs WB broadband/mobile); merged rather than duplicated

Understand the spending Follow the money

Three distinct readings of taxation

Barème légal local: rates and thresholds published for this jurisdiction (when the model is connected). This is not the tax bill of one specific household in this city.
Tax revenue in the accounts: what the administrations report collecting (see Finances / revenue). A tax collected is not a COFOG function.
Référence OECD Taxing Wages: a private-sector employee on the country's national average wage. Rank among the covered countries; never an employee of this city, never copied into an empty cell.

Borrowing and financing ≠ tax revenue. Stack perimeter ≠ municipal account alone: the Finances selector carries the same separation.

Understand a rate before reading it

Tartu

Le barème légal de ce pays n'est pas branché dans GovXRay: aucun scénario n'est calculé ici, et aucun taux n'est recopié d'un pays voisin. Les définitions ci-dessous restent valables; les chiffres, eux, are un named gap.

Four notions not to be confused

Average rate: Total deductions divided by the whole gross income. This is the rate the person actually pays across their entire salary.
Marginal rate: The rate applied to the next dollar earned. In a progressive schedule it is always greater than or equal to the average rate, and it never describes the total bill.
Tax wedge (OECD): Income tax, employee contributions and employer contributions, measured against the total cost of labour. The denominator is therefore not the gross salary. An average rate computed on the payslip and an OECD tax wedge are not comparable as they stand.
Economic incidence: Whoever remits a tax is not necessarily whoever bears its cost: part of it can shift onto wages, prices or rents. GovXRay names this distinction and publishes no numeric split of the incidence, for lack of a local measurement.

What these rates do not contain

Consumption taxes (VAT, GST/QST, sales tax): they hit spending, not the payslip.
Property tax: it applies to an asset, not to income.
Employer contributions: outside the employee's payslip, but inside the OECD tax wedge.
Credits and benefits tied to a specific situation (children, housing, disability): the scenario is a typical employee, not a real tax file.

A scenario is not your tax bill. It is the schedule applied to a chosen income, to make the mechanism readable.

The tax model: what each tier takes on pay, then on spending

18,100 EUR · median locale35.0 %of gross, including 14.6 % on pay alone

50,000 EUR38.3 %of gross, including 21.1 % on pay alone

75,000 EUR38.9 %of gross, including 22.3 % on pay alone

120,000 EUR39.4 %of gross, including 23.3 % on pay alone

200,000 EUR39.7 %of gross, including 23.9 % on pay alone

300,000 EUR39.8 %of gross, including 24.2 % on pay alone

400,000 EUR39.9 %of gross, including 24.3 % on pay alone

500,000 EUR40.0 %of gross, including 24.4 % on pay alone

1,000,000 EUR40.1 %of gross, including 24.6 % on pay alone

Each bar = share of gross (a full bar = 100% of salary)

Estonie : État (tulumaks)Social contributions (employee share)Consumption (ILLUSTRATED)Fuel (ILLUSTRATED)

Salarié single without enfant, revenu d'emploi seul. Schedule de the fiscal year 2026, Amounts in EUR. Impôt et cotisations = DÉRIVÉ du barème lu. Consumption et carburant = ILLUSTRÉ, à hypothèse plate nommée sous la barre. Médiane locale OBSERVÉE (SALAIRE médian mensuel des employés (pas un revenu de ménage), national currency · Tartu): 18,084 EUR. Property tax (OBSERVED, Band D): EUR 0.00/an (EUR by an (maamaks : exonération résidence up to 500 €)). Status du registre: vérifié (Maksu- ja Tolliamet, Regionaal- ja Põllumajandusministeerium, Riigi Teataja/eelarve seletuskiri, Kaubandus-Tööstuskoda, KPMG lus le 08/09/2026) : part communale corrigée : 10.64 % du revenu imposable (et 8.5 % des pensions d'État) en 2026, et non 11.89 % ; accise essence corrigée : 591 €/1000 L toute l'année 2026, la hausse à 621 € prévue au 1er May ayant été annulée par le Riigikogu le 15/04/2026. Reste illisible : le texte consolidé du TuMS § 5 sur riigiteataja.ee (page servie uniquement en JavaScript).

ILLUSTRATED rules of thumb, outside pay

two flat assumptions, identical at every income: no local median income is published in the register to scale them as in Canada. Property tax stays in the table text below: the register does not provide a household rate outside Canada and the United Kingdom.

ILLUSTRATED rules of thumb, outside pay
Line item	Rule of thumb
Consumption sales tax × share of net spent	24.0 % (taux plein, national tier) × 85.0 % du net. Les taux réduits (alimentation, logement) ne sont pas pondérés: aucun panier de consommation par pays n'est publié au registre. En régime de taxe sur la valeur ajoutée, le prix affiché inclut la taxe; cette règle de pouce ne corrige pas cet écart d'assiette.
Fuel litres × excise per litre	900 L per year × 0,591 EUR/L (excise of the national tier, summed).

1 · What each tier levies on a salary, and on what

salarié célibataire sans enfant, revenu d'emploi, fiscal year 2026, Amounts in EUR

1 · What each tier levies on a salary, and on what
Tier	Income tax	Social contributions (employee share)	Consumption	Usage (fuel, luxury)	Property
National Estonie : État (tulumaks)	Schedule progressif, 1 brackets, de 22.0 % à 22.0 % de la base imposable	töötuskindlustusmakse (assurance chômage) salarié: 1.6 % · kogumispension II sammas (funded pension) employee: 2.0 %	taxe sur la valeur ajoutée 24.0 % (taux réduits: 13.0 %, 9.0 %)	accise sur l'essence: 0,591 EUR/L · luxe: no taxe de luxe ; mootorsõidukimaks (taxe annuelle véhicules, 2025) hors modèle	no national property tax on buildings: maamaks (land tax) = municipality; primary residences are largely exempt
Région Maakonnad	no intermediate tax tier (the maakonnad have neither their own budget nor their own tax)	no	no	no	no
City Tartu	aucun impôt communal sur le revenu : la ville reçoit 10.64 % du revenu imposable de ses résidents (hors pensions, dividendes et cessions ; 8.5 % sur les pensions d'État) en 2026 au titre du TuMS § 5, prélevé dans les 22 % d'État : reversement, pas un taux local	no	no municipal sales tax (kohalikud maksud possible : advertising, road closures : outside the model)	no (parkimistasu = redevance)	maamaks : LE prélèvement communal (0.1 : 1 % de la valeur du terrain, taux fixé par la commune, déjà collecté à part)

Property (locale): Property tax (OBSERVED, Band D) · EUR 0.00/an (EUR by an (maamaks : exonération résidence up to 500 €)) · 2026. Taux effectif = taxes foncières médianes ÷ valeur médiane du logement (ACS), pas le taux nominal d'une ville.

2 · The cascade of brackets and coefficients

barèmes lus au registre pour cette ville / région, fiscal year 2026, Amounts in EUR

Estonie : État (tulumaks)

Estonie : État (tulumaks)
From → to (tax base)	Taux
0 EUR and over	22.0 %

3 · Impact, income level by income level

salarié célibataire sans enfant, revenu d'emploi, Amounts in EUR. Consumption et carburant restent hors ce tableau (hypothèse plate, section Rules de pouce).

3 · Impact, income level by income level
Income gross	Estonie : État (tulumaks)	Contributions	Total paie	Rate on payroll	Net
50,000 EUR	8,756 EUR	1,800 EUR	10,556 EUR	21.1 %	39,444 EUR
75,000 EUR	14,058 EUR	2,700 EUR	16,758 EUR	22.3 %	58,242 EUR
120,000 EUR	23,602 EUR	4,320 EUR	27,922 EUR	23.3 %	92,078 EUR
200,000 EUR	40,568 EUR	7,200 EUR	47,768 EUR	23.9 %	152,232 EUR
300,000 EUR	61,776 EUR	10,800 EUR	72,576 EUR	24.2 %	227,424 EUR
400,000 EUR	82,984 EUR	14,400 EUR	97,384 EUR	24.3 %	302,616 EUR
500,000 EUR	104,192 EUR	18,000 EUR	122,192 EUR	24.4 %	377,808 EUR
1,000,000 EUR	210,232 EUR	36,000 EUR	246,232 EUR	24.6 %	753,768 EUR

Absences named. Fortune et foncier observés hors modèle sauf texte Property ci-dessus. On ne reconstitue pas un chiffre manquant. La median locale, quand elle est au catalogue revenus_logement_locaux, apparaît comme ligne « médiane locale » dans le héros.

Sources: Maksumuudatused 2026 (relu) : tulumaks 22 %, maksuvaba tulu 700 €/mois (8,400 €/an) fixe, töötuskindlustusmakse 1.6 % / 0.8 %, kogumispension 2/4/6 %, käibemaks 24 % (13 % hébergement, 9 % presse/livres/médicaments) ; annonce encore l'accise essence 621 €/1000 L au 01/05/2026 : page non mise à jour de l'annulation votée le 15/04/2026 (lu le 2026-09-08) · KPMG Estonia Tax Card 2026 : PIT 22 %, basic exemption 8,400 €/an, unemployment 1.6 %, funded pension 2 % (4/6 % en option), social tax 33 %, VAT 24/13/9 (lu le 2026-09-07) · Maksumäärad 2026 : tulumaksu kinnipidamise määr 22 % (TuMS § 4 lg 1), maksuvaba tulu 700 €/kuus (lu le 2026-09-07) · EMTA (relu) : « As of 2024 » la commune de résidence reçoit 11.89 % du revenu imposable et 2.5 % des pensions d'État : page non mise à jour de la réforme du financement communal, ces taux sont ceux de 2024 et ne valent plus pour 2026 (voir Regionaalministeerium et seletuskiri Rapla) (lu le 2026-09-08) · ERR (22/12/2025) : excise hikes announced for 01/05/2026, bensiin 591 → 621 €/1000 L and diisel 428 → 459 €/1000 L : hausses finalement annulées le 15/04/2026 (lu le 2026-09-07) · Regionaal- ja Põllumajandusministeerium, page « Finantskorraldus » : « Kohalikule omavalitsusele laekub tema elanike maksutavalt brutotulult (v.a pensionid, dividendid ja vara müük) 2026. aastal 10.64% füüsilise isiku tulumaksu, ning pensionitulult 8.5% » (lu le 2026-09-08) · Seletuskiri du budget 2026 de la commune de Rapla (annexe publiée au Riigi Teataja) : la commune reçoit « 10.64% residendist füüsilise isiku muust maksustatavast tulust » et « 8.5% residendist füüsilise isiku riiklikust pensionist », taux fixés par le TuMS § 5 lg 1 (lu le 2026-09-08) · Stratégie budgétaire 2026 : 2029 de la commune de Luunja : part de tulumaks reversée à la commune : 2025 : 11.29 % (autres revenus) / 5.5 % (pensions) ; 2026 : 10.64 % / 8.5 % ; 2027 : 2029 : 10.23 % / 10.23 % (lu le 2026-09-08) · Eesti Kaubandus-Tööstuskoda (16/04/2026) : le Riigikogu a adopté le 15 April 2026 l'annulation des hausses d'accises prévues au 1er May : la hausse de l'essence de 591 à 621 €/1000 L et du diesel de 428 à 459 €/1000 L n'a pas lieu, les taux restent 591 et 428 €/1000 L (lu le 2026-09-08) · Tavid (01/04/2026) : « Eestis on hetkel bensiini aktsiisiks liitri kohta seatud 0,591 eurot » : taux en vigueur en January-April 2026 (lu le 2026-09-08) · KPMG Eesti InfoKuller April 2026 : les hausses d'accises sur les énergies prévues au 1er May 2026 sont supprimées, les taux en vigueur restent applicables (lu le 2026-09-08) · statut du registre: vérifié (Maksu- ja Tolliamet, Regionaal- ja Põllumajandusministeerium, Riigi Teataja/eelarve seletuskiri, Kaubandus-Tööstuskoda, KPMG lus le 08/09/2026) : part communale corrigée : 10.64 % du revenu imposable (et 8.5 % des pensions d'État) en 2026, et non 11.89 % ; accise essence corrigée : 591 €/1000 L toute l'année 2026, la hausse à 621 € prévue au 1er May ayant été annulée par le Riigikogu le 15/04/2026. Reste illisible : le texte consolidé du TuMS § 5 sur riigiteataja.ee (page servie uniquement en JavaScript)

Référence nationale: OECD Taxing Wages

Granularity COUNTRY: salaire average national, pas un employee in this city. Section distincte du barème local et des recettes fiscales des comptes.

Public finances

Tartu: Estonia · OECD Taxing Wages12/12 with figures

12 des 12 indicateurs de cette section ont une valeur pour Tartu: Estonie · OECD Taxing Wages; les autres sont displayed en manque nommé, avec la raison sous chaque carte. The counter is the number of rows with figures on this page.

Average tax wedge: singleCOUNTRY

42.6 % of labour costvintage 2025

no rankmin 23.0 % of labour cost (CHE)median 38.1 % of labour costmax 49.3 % of labour cost (DEU)

position = (42.6 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) ÷ (49.3 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) = 74.8 % of the range, fourth fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 38.1 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_TW, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Average tax wedge: couple 2 ch.COUNTRY

37.0 % of labour costvintage 2025

no rankmin 17.1 % of labour cost (CHE)median 31.7 % of labour costmax 42.6 % of labour cost (DEU)

position = (37.0 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) ÷ (42.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) = 78.3 % of the range, fourth fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 31.7 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_TW, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Marginal tax wedge (principal earner): singleCOUNTRY

42.6 % of labour costvintage 2025

no rankmin 31.8 % of labour cost (CAN)median 49.2 % of labour costmax 72.8 % of labour cost (ITA)

position = (42.6 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) ÷ (72.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) = 26.4 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.2 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP MR_TW_PE, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Marginal tax wedge (principal earner): couple 2 enf.COUNTRY

42.6 % of labour costvintage 2025

no rankmin 30.2 % of labour cost (CHE)median 49.1 % of labour costmax 76.6 % of labour cost (ITA)

position = (42.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) ÷ (76.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) = 26.7 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.1 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP MR_TW_PE, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Average rate net d'imposition personnelle: célibataireCOUNTRY

23.2 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 18.1 % of gross wage (CHE)median 26.7 % of gross wagemax 38.7 % of gross wage (LTU)

position = (23.2 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) ÷ (38.7 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) = 25.2 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 26.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP NPATR, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Average rate net d'imposition personnelle: couple 2 enf.COUNTRY

15.7 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 11.8 % of gross wage (CHE)median 20.2 % of gross wagemax 30.8 % of gross wage (DNK)

position = (15.7 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) ÷ (30.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) = 21.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 20.2 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP NPATR, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Average income tax rate: singleCOUNTRY

21.6 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 7.9 % of gross wage (JPN)median 17.7 % of gross wagemax 35.3 % of gross wage (DNK)

position = (21.6 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) ÷ (35.3 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) = 50.0 % of the range, middle fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 17.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_ITR, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Average income tax rate: couple 2 enf.COUNTRY

18.6 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 7.1 % of gross wage (JPN)median 14.9 % of gross wagemax 34.2 % of gross wage (DNK)

position = (18.6 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) ÷ (34.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) = 42.6 % of the range, middle fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.9 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_ITR, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Social contributions: employee: singleCOUNTRY

1.6 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.0 % of gross wage (AUS)median 7.7 % of gross wagemax 21.5 % of gross wage (DEU)

position = (1.6 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (21.5 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 7.5 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPEE_SSC, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Social contributions: employee: couple 2 enf.COUNTRY

1.6 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.0 % of gross wage (AUS)median 7.7 % of gross wagemax 20.7 % of gross wage (DEU)

position = (1.6 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (20.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 7.7 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPEE_SSC, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Employer social security contributions: singleCOUNTRY

33.8 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.7 % of gross wage (DNK)median 14.7 % of gross wagemax 36.3 % of gross wage (FRA)

position = (33.8 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) ÷ (36.3 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) = 92.9 % of the range, top fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPER_SSC, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Social contributions: employeur: couple 2 enf.COUNTRY

33.8 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.8 % of gross wage (DNK)median 14.5 % of gross wagemax 33.8 % of gross wage (EST)

position = (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) ÷ (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) = 100.0 % of the range, top fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.5 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPER_SSC, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Granularité COUNTRY badgée: modèle OCDE Taxing Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen national; le rang porte sur les pays couverts par le flow, pas sur le monde. L'impôt foncier municipal et les taxes locales à la consumption: sources to be connected; disclosed, not filled.

Calculations & Sources: the 12 figures on this page, written out

Calculations and sources: figure, formula, source and date
Figure	Calcul / Rankings	Source and date
Average tax wedge: single (2025)	42.6 % of labour cost · position = (42.6 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) ÷ (49.3 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) = 74.8 % of the range, fourth fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 38.1 % of labour cost	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_TW` · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average tax wedge: couple 2 ch. (2025)	37.0 % of labour cost · position = (37.0 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) ÷ (42.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) = 78.3 % of the range, fourth fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 31.7 % of labour cost	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_TW` · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Marginal tax wedge (principal earner): single (2025)	42.6 % of labour cost · position = (42.6 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) ÷ (72.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) = 26.4 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.2 % of labour cost	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `MR_TW_PE` · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Marginal tax wedge (principal earner): couple 2 enf. (2025)	42.6 % of labour cost · position = (42.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) ÷ (76.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) = 26.7 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.1 % of labour cost	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `MR_TW_PE` · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Average rate net d'imposition personnelle: célibataire (2025)	23.2 % of gross wage · position = (23.2 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) ÷ (38.7 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) = 25.2 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 26.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `NPATR` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average rate net d'imposition personnelle: couple 2 enf. (2025)	15.7 % of gross wage · position = (15.7 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) ÷ (30.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) = 21.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 20.2 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `NPATR`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Average income tax rate: single (2025)	21.6 % of gross wage · position = (21.6 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) ÷ (35.3 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) = 50.0 % of the range, middle fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 17.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_ITR` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average income tax rate: couple 2 enf. (2025)	18.6 % of gross wage · position = (18.6 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) ÷ (34.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) = 42.6 % of the range, middle fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.9 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_ITR`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employee: single (2025)	1.6 % of gross wage · position = (1.6 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (21.5 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 7.5 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPEE_SSC` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employee: couple 2 enf. (2025)	1.6 % of gross wage · position = (1.6 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (20.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 7.7 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPEE_SSC`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Employer social security contributions: single (2025)	33.8 % of gross wage · position = (33.8 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) ÷ (36.3 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) = 92.9 % of the range, top fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPER_SSC` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employeur: couple 2 enf. (2025)	33.8 % of gross wage · position = (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) ÷ (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) = 100.0 % of the range, top fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.5 % of gross wage	OECD Taxing Wages · flux `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPER_SSC`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Same text as the hover notes, replayed here for mobile, print and keyboard. A figure without a row in this table would be a figure without a source: there is none.

Tax revenue by category and by tier

Fiscal year 2025. Codes ESA lus de la source. Each column is un Tier distinct. On n'additionne pas la colonne S13 aux autres.

Tax revenue by category and by tier (fiscal year 2025)
Line item	Central (S1311)	State / region (S1312)	Local (S1313)	social security (S1314)	Consolidated general government (S13)
Total taxes (D2 + D5 + D91)`D2_D5_D91`	9.9 G national currency	Tier non disponible	97.8 M national currency	not published	10.0 G national currency
Taxes on production and imports `D2`	5.7 G national currency	Tier non disponible	97.8 M national currency	not published	5.8 G national currency
Current taxes on income, wealth, etc. `D5`	4.1 G national currency	Tier non disponible	0.0 M national currency	not published	4.1 G national currency
Capital taxes `D91`	not published	Tier non disponible	not published	not published	not published

Eurostat gov_10a_taxag, 2025, millions de national currency. S13 est le consolidé: il n'est pas la somme des paliers displayed à sa gauche.

Data-quality signals (abrégé à côté du chiffre; Details here):

Audited Account or report audited by an independent body.
API official Series published through an official API or machine feed.
Document official Figure relu in un document public (PDF, HTML, XLSX).
Derived Computed here from published figures (formula in the proof).
Partial Coverage incomplète: some pièces manquent, named ailleurs.
Retenu Datum existante but non published here (porte de publication).
Non disponible Attendue mais not connectede ou inaccessible.
Not published The source or the territory does not publish this value.
Non applicable The concept does not apply to this scope.

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COLOURSfamily « Public finances » la même teinte désigne cette fonction publique partout: onglets, flow diagram, Spending by category, figure cards.intensity = position pâle = bas de la fourchette des pays chiffrés, plein = haut. This is un position marker, NOT a score: "high" does not mean "good."light stroke the median of countries with figures, on the position bar.green / amber / grey on the counter tous les indicateurs de la section sont chiffrés / une partie seulement / aucun. The counter is the number of rows with figures on this page.gris no datum. Le gris est réservé au manque et n'habille jamais une value: a grey cell is an empty cell, clearly disclosed.

Generated from official accounts at each publication, mandatory checks; the division is in each row's hover text; columns without a connected source are named, never filled. coverage & holds