Boston: taxes paid by a salaried resident, all governments

GovXRay

Les governments, ensemble ou un à un.

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Public finances Assets and debt Taxation

All modules

Public finances

Total system costcoming soonFunctions and responsibilitiescoming soonCurrency and debtremovedSovereign fundsremoved

Understand

Income taxcoming soon

Economy

Economycoming soonPublic paycoming soon

Demographics

Demographicscoming soon

Health

Healthcoming soonOutcomescoming soon

Education

Educationcoming soonTertiary educationcoming soon

Social

Housingcoming soonPoverty and wealthcoming soon

Safety and justice

Public safetycoming soon

Transport

Transportcoming soonRoads and worksremoved

Energy and environment

Energy and climatecoming soonGHG and pollutioncoming soonSustainabilitycoming soon

Agriculture

Agriculture and foodcoming soon

Defence

Defence and NATOcoming soon

Health and family

Childcarecoming soonPensionscoming soonInsurancecoming soon

Transport and digital

Telecommunications and digitalcoming soonDigital infrastructureremoved

Why some modules are greyed out

coming soon: this release opens three deep analyses: public finances, assets and debt, taxation
removed for now: currency and IMF country series were not tied closely enough to the city; the balance sheet (assets vs debt) stays in Assets and debt
removed, named: sovereign wealth funds; no free official API (paid SWF Institute); revisit if a public source appears
removed, nommé: les séries routières BM (IS.ROD.*) sont archivées et IRF access is paid; revisit if a public source becomes available again
removed, named: duplicate de Telecoms Digital (same indicateurs WB broadband/mobile); merged rather than duplicated

Understand the spending Follow the money

Three distinct readings of taxation

Barème légal local: rates and thresholds published for this jurisdiction (when the model is connected). This is not the tax bill of one specific household in this city.
Tax revenue in the accounts: what the administrations report collecting (see Finances / revenue). A tax collected is not a COFOG function.
Référence OECD Taxing Wages: a private-sector employee on the country's national average wage. Rank among the covered countries; never an employee of this city, never copied into an empty cell.

Borrowing and financing ≠ tax revenue. Stack perimeter ≠ municipal account alone: the Finances selector carries the same separation.

Understand a rate before reading it

Boston

Le barème légal de ce pays n'est pas branché dans GovXRay: aucun scénario n'est calculé ici, et aucun taux n'est recopié d'un pays voisin. Les définitions ci-dessous restent valables; les chiffres, eux, are un named gap.

Four notions not to be confused

Average rate: Total deductions divided by the whole gross income. This is the rate the person actually pays across their entire salary.
Marginal rate: The rate applied to the next dollar earned. In a progressive schedule it is always greater than or equal to the average rate, and it never describes the total bill.
Tax wedge (OECD): Income tax, employee contributions and employer contributions, measured against the total cost of labour. The denominator is therefore not the gross salary. An average rate computed on the payslip and an OECD tax wedge are not comparable as they stand.
Economic incidence: Whoever remits a tax is not necessarily whoever bears its cost: part of it can shift onto wages, prices or rents. GovXRay names this distinction and publishes no numeric split of the incidence, for lack of a local measurement.

What these rates do not contain

Consumption taxes (VAT, GST/QST, sales tax): they hit spending, not the payslip.
Property tax: it applies to an asset, not to income.
Employer contributions: outside the employee's payslip, but inside the OECD tax wedge.
Credits and benefits tied to a specific situation (children, housing, disability): the scenario is a typical employee, not a real tax file.

A scenario is not your tax bill. It is the schedule applied to a chosen income, to make the mechanism readable.

The tax model: what each tier takes on pay, then on spending

50,000 USD24.6 %of gross, including 20.1 % on pay alone

75,000 USD27.2 %of gross, including 22.9 % on pay alone

94,800 USD · median locale29.5 %of gross, including 25.5 % on pay alone

120,000 USD31.4 %of gross, including 27.5 % on pay alone

200,000 USD34.5 %of gross, including 30.8 % on pay alone

300,000 USD37.0 %of gross, including 33.5 % on pay alone

400,000 USD39.1 %of gross, including 35.7 % on pay alone

500,000 USD40.4 %of gross, including 37.0 % on pay alone

1,000,000 USD43.5 %of gross, including 40.4 % on pay alone

Each bar = share of gross (a full bar = 100% of salary)

United States : Federal (IRS)Massachusetts : Department of RevenueSocial contributions (employee share)Consumption (ILLUSTRATED)Fuel (ILLUSTRATED)

Salarié single without enfant, revenu d'emploi seul. Schedule de the fiscal year 2026, Amounts in USD. Impôt et cotisations = DÉRIVÉ du barème lu. Consumption et carburant = ILLUSTRÉ, à hypothèse plate nommée sous la barre. Médiane locale OBSERVÉE (revenu médian annuel des MÉNAGES (avant impôt sauf mention), national currency · Boston city, Massachusetts): 94,755 USD. Property tax (OBSERVED): 0.61 % (taxes medians ÷ valeur median ACS). Status du registre: normalisé pour le moteur générique (0 avertissement sur l'échelle et les 60 villes) : déduction de l'impôt fédéral AL (intégrale) et OR (plafond 8,750, dégressif 125,000 → 145,000) en « abattement {lineaire} » exact (l'impôt fédéral single est linéaire par morceaux du brut), cities on salaires gross with « abattement_propre 0 » (Philadelphia, Pittsburgh + LST 52 en forfait_annuel, Ohio, KC, St. Louis, Louisville), Detroit abattement_propre 600, NYC 8,000, Baltimore/Indianapolis/Portland = assiette de l'État, Denver en « forfait_annuel 69 » ; témoins 2026 : fédéral exact à 50,000 et +0.15 % à 100,000, NY State exact : à vérifier : fédéral et FICA vérifiés (IRS/SSA) ; États : tranches issues de la synthèse Tax Foundation 2026 (17.02.2026) recoupées avec les sites officiels pour NC, KY, GA (HB 463), MA, MN, OR, IN, AL, AZ, CA, CT, DC, HI, ID, IL, LA, MD ; non recoupés sur un site d'État : WI ; recoupés le 8.09.2026 sur les sites officiels des États MI, MO, NE, NM, NY, OH, OK, RI, SC, UT, VA : trois corrections de fond : Caroline du Sud entièrement restructurée pour 2026 par la loi H. 4216 (deux brackets, 1.99 % up to 30,000 $ puis 5.21 %, et déduction « SCIAD » de 15,000 $ dégressive de 40,000 à 95,000 $ de revenu brut ajusté fédéral : l'alternative 8,350 / 16,100 $ est sans objet, l'État s'étant découplé des déductions fédérales), Utah à 4.45 % et non 4.5 % (loi SB 60 de 2026, rétroactive au 1.01.2026), exemption personnelle de l'Ohio remise en paliers 2,400 / 2,150 / 1,900 $ avec extinction au-delà de 500,000 $ ; non représentables avec les primitives disponibles et donc signalés : le forfait de 332 $ que l'Ohio ajoute au-delà de 26,050 $ (marche que des tranches marginales ne peuvent produire), la reprise d'avantage fiscal de New York au-delà de 107,650 $ de revenu ajusté (elle dépend à la fois du revenu ajusté et du revenu imposable), l'extinction par paliers de 7,450 $ de la déduction et de l'exemption du Rhode Island entre 261,000 et 290,800 $, et la dégressivité du taxpayer tax credit de l'Utah (mécanisme confirmé : 1.3 % du revenu au-delà d'un montant de base : mais montant de base 2026 non publié) ; recoupés mais incomplets : CA (barème = barème officiel 2025 du Franchise Tax Board, l'indexation 2026 n'étant pas publiée), ID (taux 5.3 % et standard deduction 16,100 $ confirmés pour 2026, seuil de 4,811 $ encore à la valeur 2025), AZ (taux 2.5 % confirmé pour 2026, mais le montant 2026 de la standard deduction n'est publié ni par azdor.gov ni dans un texte promulgué lisible). Cities : impôts locaux vérifiés sur sites officiels (Philadelphie, Detroit, Cleveland, Columbus, Cincinnati, Kansas City, St. Louis, Baltimore, Louisville, Indianapolis, Denver, Portland) ; NYC et Pittsburgh via synthèses ; Sales taxes : CDTFA/Ohio/Florida/NY/WA/WI/UT/TX officiels, le reste Avalara 2026. Mentions « de mémoire » signalées ligne par ligne (dégressivité WI, DBL NY, UC PA, LST Pittsburgh) ; les dégressivités AL, CT et MD sont désormais confirmées sur les sites officiels de ces États, et l'abattement de Baltimore City reprend les paliers exacts du Maryland 2026 (6,600 / 5,000 / 4,200 / 3,400 $) vérifiés sur le guide de retenue à la source, le formulaire MW507 et le tableau des exemptions du Comptroller..

ILLUSTRATED rules of thumb, outside pay

two flat assumptions, identical at every income: no local median income is published in the register to scale them as in Canada. Property tax stays in the table text below: the register does not provide a household rate outside Canada and the United Kingdom.

ILLUSTRATED rules of thumb, outside pay
Line item	Rule of thumb
Consumption sales tax × share of net spent	6.2 % (taux plein, palier ville) × 85.0 % du net. Les taux réduits (alimentation, logement) ne sont pas pondérés: aucun panier de consommation par pays n'est publié au registre. En régime de taxe sur la valeur ajoutée, le prix affiché inclut la taxe; cette règle de pouce ne corrige pas cet écart d'assiette.
Fuel litres × excise per litre	900 L per year × 0,121 USD/L (excise of the national and regional tiers, summed).

1 · What each tier levies on a salary, and on what

salarié célibataire sans enfant, revenu d'emploi, fiscal year 2026, Amounts in USD

1 · What each tier levies on a salary, and on what
Tier	Income tax	Social contributions (employee share)	Consumption	Usage (fuel, luxury)	Property
National United States : Federal (IRS)	Schedule progressif, 7 brackets, de 10.0 % à 37.0 % de la base imposable	Social Security (OASDI) : part salarié: 6.2 %, plafonnée à 184,500 USD de salaire · Medicare (HI) : part salarié: 1.5 % · Additional Medicare Tax: 0.9 %	taxe sur la valeur ajoutée 0.0 %	accise sur l'essence: 0,049 USD/L · luxe: no federal luxury tax (gas guzzler tax on new low-efficiency vehicles, outside the model)	no federal property tax
Région Massachusetts : Department of Revenue	Schedule progressif, 1 brackets, de 5.0 % à 5.0 % de la base imposable	PFML (Paid Family and Medical Leave) : part salarié: 0.5 %, plafonnée à 184,500 USD de salaire	taxe sur la valeur ajoutée 6.2 %	accise sur l'essence: 0,073 USD/L · luxe: no State luxury tax	property tax = local (county/city/school district), already collected separately ; no State property tax on the residence
City Boston (MA)	no local tax on wages	no	taxe sur la valeur ajoutée 6.2 %	no significant local excise on gasoline (a few counties levy one, outside the model)	property tax = THE local levy (county/city/school district), already collected separately

Property (locale): Property tax (OBSERVED) · 0.61 % (taxes medians ÷ valeur median ACS) · ACS 5 ans 2019-2023. Taux effectif = taxes foncières médianes ÷ valeur médiane du logement (ACS), pas le taux nominal d'une ville.

2 · The cascade of brackets and coefficients

barèmes lus au registre pour cette ville / région, fiscal year 2026, Amounts in USD

United States : Federal (IRS)

United States : Federal (IRS)
From → to (tax base)	Taux
0 USD → 12,400 USD	10.0 %
12,400 USD → 50,400 USD	12.0 %
50,400 USD → 105,700 USD	22.0 %
105,700 USD → 201,775 USD	24.0 %
201,775 USD → 256,225 USD	32.0 %
256,225 USD → 640,600 USD	35.0 %
640,600 USD et plus	37.0 %

Massachusetts : Department of Revenue

Massachusetts : Department of Revenue
From → to (tax base)	Taux
0 USD and over	5.0 %

5 % on wages (Share B) ; 4 % surtax above the indexed threshold (mass.gov)

3 · Impact, income level by income level

salarié célibataire sans enfant, revenu d'emploi, Amounts in USD. Consumption et carburant restent hors ce tableau (hypothèse plate, section Rules de pouce).

3 · Impact, income level by income level
Income gross	United States : Federal (IRS)	Massachusetts : Department of Revenue	Contributions	Total paie	Rate on payroll	Net
50,000 USD	3,820 USD	2,180 USD	4,055 USD	10,055 USD	20.1 %	39,945 USD
75,000 USD	7,670 USD	3,430 USD	6,082 USD	17,182 USD	22.9 %	57,818 USD
120,000 USD	17,570 USD	5,680 USD	9,732 USD	32,982 USD	27.5 %	87,018 USD
200,000 USD	36,734 USD	9,680 USD	15,188 USD	61,602 USD	30.8 %	138,398 USD
300,000 USD	68,134 USD	14,680 USD	17,538 USD	100,352 USD	33.5 %	199,648 USD
400,000 USD	103,134 USD	19,680 USD	19,888 USD	142,702 USD	35.7 %	257,298 USD
500,000 USD	138,134 USD	24,680 USD	22,238 USD	185,052 USD	37.0 %	314,948 USD
1,000,000 USD	320,000 USD	49,680 USD	33,988 USD	403,668 USD	40.4 %	596,332 USD

Absences named. Fortune et foncier observés hors modèle sauf texte Property ci-dessus. On ne reconstitue pas un chiffre manquant. La median locale, quand elle est au catalogue revenus_logement_locaux, apparaît comme ligne « médiane locale » dans le héros.

Sources: IRS : ajustements 2026 (Rev. Proc. 2025-32) : brackets single 10 % ≤ 12,400 … 37 % > 640,600 ; standard deduction single 16,100 $ (lu le 2026-09-07) · SSA : Contribution and Benefit Base 2026 : 184,500 $ ; OASDI 6.2 % salarié (lu le 2026-09-07) · IRS Topic 751 : Social Security 6.2 % / Medicare 1.45 % salarié, wage base 2026 184,500 $, Additional Medicare 0.9 % > 200,000 $ (lu le 2026-09-07) · IRS Topic 560 : Additional Medicare Tax 0.9 % au-delà de 200,000 $ (single) (lu le 2026-09-07) · FHWA FE-101A : accise fédérale essence 18.3 ¢ + 0.1 ¢ LUST = 18.4 ¢/gal (jusqu'au 1.10.2028) (lu le 2026-09-07) · Tax Foundation : State Individual Income Tax Rates and Brackets, 2026 (published 17.02.2026, maj 19.02.2026) : brackets single, standard deduction, personal exemption de All states (lu le 2026-09-07) · Tax Foundation : State and Local Sales Tax Rates, Midyear 2026 (published 06.07.2026, taux au 1.07.2026) : taux d'État et moyenne locale (lu le 2026-09-07) · Tax Foundation : Gas Taxes by State 2026 (published 28.08.2026, données July 2026) : ¢/gal par État (lu le 2026-09-07) · NCDOR : taux NC 4.25 % (2025) → 3.99 % à partir de 2026 (lu le 2026-09-07) · Kentucky DOR : standard deduction 2026 = 3,360 $ (lu le 2026-09-07) · Gouverneur de Georgia : HB 463 : taux 5.19 % → 4.99 % au 1.01.2026, hausse de la standard deduction (lu le 2026-09-07) · Withum : Georgia HB 463 : 4.99 % 2026, standard deduction 15,000 $ (autres statuts que MFJ), hold 5.19 % jusqu'au 11.05.2026 (lu le 2026-09-07) · Mass.gov : taux 5 %, seuil de la surtaxe 4 % : 1,083,150 $ (2025), 1,107,750 $ (2026) (lu le 2026-09-07) · Mass.gov : Form 1-ES 2026 : seuil surtaxe 2026 = 1,107,750 $ (lu le 2026-09-07) · et 90 autre(s) source(s) au registre · statut du registre: normalisé pour le moteur générique (0 avertissement sur l'échelle et les 60 villes) : déduction de l'impôt fédéral AL (intégrale) et OR (plafond 8,750, dégressif 125,000 → 145,000) en « abattement {lineaire} » exact (l'impôt fédéral single est linéaire par morceaux du brut), cities on salaires gross with « abattement_propre 0 » (Philadelphia, Pittsburgh + LST 52 en forfait_annuel, Ohio, KC, St. Louis, Louisville), Detroit abattement_propre 600, NYC 8,000, Baltimore/Indianapolis/Portland = assiette de l'État, Denver en « forfait_annuel 69 » ; témoins 2026 : fédéral exact à 50,000 et +0.15 % à 100,000, NY State exact : à vérifier : fédéral et FICA vérifiés (IRS/SSA) ; États : tranches issues de la synthèse Tax Foundation 2026 (17.02.2026) recoupées avec les sites officiels pour NC, KY, GA (HB 463), MA, MN, OR, IN, AL, AZ, CA, CT, DC, HI, ID, IL, LA, MD ; non recoupés sur un site d'État : WI ; recoupés le 8.09.2026 sur les sites officiels des États MI, MO, NE, NM, NY, OH, OK, RI, SC, UT, VA : trois corrections de fond : Caroline du Sud entièrement restructurée pour 2026 par la loi H. 4216 (deux brackets, 1.99 % up to 30,000 $ puis 5.21 %, et déduction « SCIAD » de 15,000 $ dégressive de 40,000 à 95,000 $ de revenu brut ajusté fédéral : l'alternative 8,350 / 16,100 $ est sans objet, l'État s'étant découplé des déductions fédérales), Utah à 4.45 % et non 4.5 % (loi SB 60 de 2026, rétroactive au 1.01.2026), exemption personnelle de l'Ohio remise en paliers 2,400 / 2,150 / 1,900 $ avec extinction au-delà de 500,000 $ ; non représentables avec les primitives disponibles et donc signalés : le forfait de 332 $ que l'Ohio ajoute au-delà de 26,050 $ (marche que des tranches marginales ne peuvent produire), la reprise d'avantage fiscal de New York au-delà de 107,650 $ de revenu ajusté (elle dépend à la fois du revenu ajusté et du revenu imposable), l'extinction par paliers de 7,450 $ de la déduction et de l'exemption du Rhode Island entre 261,000 et 290,800 $, et la dégressivité du taxpayer tax credit de l'Utah (mécanisme confirmé : 1.3 % du revenu au-delà d'un montant de base : mais montant de base 2026 non publié) ; recoupés mais incomplets : CA (barème = barème officiel 2025 du Franchise Tax Board, l'indexation 2026 n'étant pas publiée), ID (taux 5.3 % et standard deduction 16,100 $ confirmés pour 2026, seuil de 4,811 $ encore à la valeur 2025), AZ (taux 2.5 % confirmé pour 2026, mais le montant 2026 de la standard deduction n'est publié ni par azdor.gov ni dans un texte promulgué lisible). Cities : impôts locaux vérifiés sur sites officiels (Philadelphie, Detroit, Cleveland, Columbus, Cincinnati, Kansas City, St. Louis, Baltimore, Louisville, Indianapolis, Denver, Portland) ; NYC et Pittsburgh via synthèses ; Sales taxes : CDTFA/Ohio/Florida/NY/WA/WI/UT/TX officiels, le reste Avalara 2026. Mentions « de mémoire » signalées ligne par ligne (dégressivité WI, DBL NY, UC PA, LST Pittsburgh) ; les dégressivités AL, CT et MD sont désormais confirmées sur les sites officiels de ces États, et l'abattement de Baltimore City reprend les paliers exacts du Maryland 2026 (6,600 / 5,000 / 4,200 / 3,400 $) vérifiés sur le guide de retenue à la source, le formulaire MW507 et le tableau des exemptions du Comptroller.

Référence nationale: OECD Taxing Wages

Granularity COUNTRY: salaire average national, pas un employee in this city. Section distincte du barème local et des recettes fiscales des comptes.

Public finances

Boston: United States · OECD Taxing Wages12/12 with figures

12 des 12 indicateurs de cette section ont une valeur pour Boston: États-Unis · OECD Taxing Wages; les autres sont displayed en manque nommé, avec la raison sous chaque carte. The counter is the number of rows with figures on this page.

Average tax wedge: singleCOUNTRY

30.0 % of labour costvintage 2025

no rankmin 23.0 % of labour cost (CHE)median 38.1 % of labour costmax 49.3 % of labour cost (DEU)

position = (30.0 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) ÷ (49.3 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) = 26.6 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 38.1 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_TW, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Average tax wedge: couple 2 ch.COUNTRY

24.6 % of labour costvintage 2025

no rankmin 17.1 % of labour cost (CHE)median 31.7 % of labour costmax 42.6 % of labour cost (DEU)

position = (24.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) ÷ (42.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) = 29.4 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 31.7 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_TW, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Marginal tax wedge (principal earner): singleCOUNTRY

40.8 % of labour costvintage 2025

no rankmin 31.8 % of labour cost (CAN)median 49.2 % of labour costmax 72.8 % of labour cost (ITA)

position = (40.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) ÷ (72.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) = 22.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.2 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP MR_TW_PE, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Marginal tax wedge (principal earner): couple 2 enf.COUNTRY

31.5 % of labour costvintage 2025

no rankmin 30.2 % of labour cost (CHE)median 49.1 % of labour costmax 76.6 % of labour cost (ITA)

position = (31.5 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) ÷ (76.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) = 2.8 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.1 % of labour cost

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP MR_TW_PE, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Average rate net d'imposition personnelle: célibataireCOUNTRY

24.3 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 18.1 % of gross wage (CHE)median 26.7 % of gross wagemax 38.7 % of gross wage (LTU)

position = (24.3 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) ÷ (38.7 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) = 30.3 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 26.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP NPATR, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Average rate net d'imposition personnelle: couple 2 enf.COUNTRY

18.4 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 11.8 % of gross wage (CHE)median 20.2 % of gross wagemax 30.8 % of gross wage (DNK)

position = (18.4 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) ÷ (30.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) = 34.9 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 20.2 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP NPATR, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure NPATR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Average income tax rate: singleCOUNTRY

16.7 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 7.9 % of gross wage (JPN)median 17.7 % of gross wagemax 35.3 % of gross wage (DNK)

position = (16.7 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) ÷ (35.3 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) = 31.8 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 17.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_ITR, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Average income tax rate: couple 2 enf.COUNTRY

10.7 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 7.1 % of gross wage (JPN)median 14.9 % of gross wagemax 34.2 % of gross wage (DNK)

position = (10.7 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) ÷ (34.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) = 13.4 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.9 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_ITR, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_ITR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Social contributions: employee: singleCOUNTRY

7.7 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.0 % of gross wage (AUS)median 7.7 % of gross wagemax 21.5 % of gross wage (DEU)

position = (7.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (21.5 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 35.6 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPEE_SSC, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Social contributions: employee: couple 2 enf.COUNTRY

7.7 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.0 % of gross wage (AUS)median 7.7 % of gross wagemax 20.7 % of gross wage (DEU)

position = (7.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (20.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 37.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPEE_SSC, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Employer social security contributions: singleCOUNTRY

8.1 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.7 % of gross wage (DNK)median 14.7 % of gross wagemax 36.3 % of gross wage (FRA)

position = (8.1 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) ÷ (36.3 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) = 20.8 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.7 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPER_SSC, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity

Social contributions: employeur: couple 2 enf.COUNTRY

8.2 % of gross wagevintage 2025

no rankmin 0.8 % of gross wage (DNK)median 14.5 % of gross wagemax 33.8 % of gross wage (EST)

position = (8.2 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) ÷ (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) = 22.3 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.5 % of gross wage

COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPER_SSC, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage

OECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Granularité COUNTRY badgée: modèle OCDE Taxing Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen national; le rang porte sur les pays couverts par le flow, pas sur le monde. L'impôt foncier municipal et les taxes locales à la consumption: sources to be connected; disclosed, not filled.

Calculations & Sources: the 12 figures on this page, written out

Calculations and Sources: figure, formula, source and date
Figure	Calcul / Rankings	Source and date
Average tax wedge: single (2025)	30.0 % of labour cost · position = (30.0 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) ÷ (49.3 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) = 26.6 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 38.1 % of labour cost	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_TW` · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average tax wedge: couple 2 ch. (2025)	24.6 % of labour cost · position = (24.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) ÷ (42.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) = 29.4 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 31.7 % of labour cost	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_TW` · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Marginal tax wedge (principal earner): single (2025)	40.8 % of labour cost · position = (40.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) ÷ (72.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) = 22.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.2 % of labour cost	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `MR_TW_PE` · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Marginal tax wedge (principal earner): couple 2 enf. (2025)	31.5 % of labour cost · position = (31.5 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) ÷ (76.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) = 2.8 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.1 % of labour cost	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `MR_TW_PE` · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Average rate net d'imposition personnelle: célibataire (2025)	24.3 % of gross wage · position = (24.3 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) ÷ (38.7 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) = 30.3 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 26.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `NPATR` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average rate net d'imposition personnelle: couple 2 enf. (2025)	18.4 % of gross wage · position = (18.4 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) ÷ (30.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) = 34.9 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 20.2 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `NPATR`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Average income tax rate: single (2025)	16.7 % of gross wage · position = (16.7 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) ÷ (35.3 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) = 31.8 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 17.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_ITR` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average income tax rate: couple 2 enf. (2025)	10.7 % of gross wage · position = (10.7 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) ÷ (34.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) = 13.4 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.9 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_ITR`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employee: single (2025)	7.7 % of gross wage · position = (7.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (21.5 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 35.6 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPEE_SSC` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employee: couple 2 enf. (2025)	7.7 % of gross wage · position = (7.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (20.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 37.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPEE_SSC`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Employer social security contributions: single (2025)	8.1 % of gross wage · position = (8.1 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) ÷ (36.3 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) = 20.8 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.7 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPER_SSC` · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employeur: couple 2 enf. (2025)	8.2 % of gross wage · position = (8.2 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) ÷ (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) = 22.3 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.5 % of gross wage	OECD Taxing Wages · Flows `DF_TW_COMP` · mesure `AV_R_EMPER_SSC`· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity

Same text as the hover notes, replayed here for mobile, print and keyboard. A figure without a row in this table would be a figure without a source: there is none.

Tax revenue by category and by tier

Fiscal year 2024. OECD codes read from the source. Each column is a distinct Tier. The S13 column is not added to the others.

Tax revenue by category and by tier (fiscal year 2024)
Line item	Central (S1311)	State / region (S1312)	Local (S1313)	social security (S1314)	Consolidated general government (S13)
Total tax revenue `_T`	3.13 T USD	1.52 T USD	1.09 T USD	1.75 T USD	7.48 T USD
Taxes on income, profits and capital gains of individuals and corporations `T_1000`	2.92 T USD	685.1 G USD	63.0 G USD	0 USD	3.67 T USD
Social security contributions (SSC) `T_2000`	0 USD	0 USD	0 USD	1.75 T USD	1.75 T USD
Taxes on property `T_4000`	31.3 G USD	45.3 G USD	778.0 G USD	0 USD	854.6 G USD
Taxes on goods and services `T_5000`	178.4 G USD	780.3 G USD	246.3 G USD	0 USD	1.21 T USD
Other taxes `T_6000`	0 USD	0 USD	0 USD	0 USD	0 USD

OECD Global Revenue Statistics, 2024, national currency (USD). S13 est le consolidé: il n'est pas la somme des paliers displayed à sa gauche. Les zéros publiés par la source restent des zéros; un Tier absent se lit « non disponible ».

Data-quality signals (short label beside the figure; Details here):

Audited Account or report audited by an independent body.
API official Series published through an official API or machine feed.
Document official Figure checked in a public document (PDF, HTML, XLSX).
Derived Computed here from published figures (formula in the proof).
Partial Coverage incomplète: some pièces manquent, named ailleurs.
Retenu Datum exists but is not published here (publication gate).
Non disponible Expected but not connected or inaccessible.
Not published The source or the territory does not publish this value.
Non applicable The concept does not apply to this scope.

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COLOURSfamily « Public finances » la même teinte désigne cette fonction publique partout: onglets, flow diagram, Spending by category, figure cards.intensity = position pale = bottom of the range of countries with figures, full = top. This is a position marker, NOT a score: "high" does not mean "good."light stroke the median of countries with figures, on the position bar.green / amber / grey on the counter tous les indicateurs de la section sont chiffrés / une partie seulement / aucun. The counter is the number of rows with figures on this page.gris no datum. Grey is reserved for a gap and never paints a value: a grey cell is an empty cell, clearly disclosed.

Generated from official accounts at each publication, mandatory checks; the division is in each row's hover text; columns without a connected source are named, never filled. coverage & holds