GovXRay
Les governments, ensemble ou un à un.
Which governments regarder ?
Winterthur
Switzerlandfiscal year 2023
AUDITED
Value from audited financial statements or a final official accounting return.← Overview · Winterthur
All modules
Public finances
Total system costcoming soonFunctions and responsibilitiescoming soonCurrency and debtremovedSovereign fundsremoved
Understand
Income taxcoming soon
Economy
Economycoming soonPublic paycoming soon
Demographics
Demographicscoming soon
Health
Healthcoming soonOutcomescoming soon
Education
Educationcoming soonTertiary educationcoming soon
Social
Housingcoming soonPoverty and wealthcoming soon
Safety and justice
Public safetycoming soon
Transport
Transportcoming soonRoads and worksremoved
Energy and environment
Energy and climatecoming soonGHG and pollutioncoming soonSustainabilitycoming soon
Agriculture
Agriculture and foodcoming soon
Defence
Defence and NATOcoming soon
Health and family
Childcarecoming soonPensionscoming soonInsurancecoming soon
Transport and digital
Telecommunications and digitalcoming soonDigital infrastructureremoved
Why some modules are greyed out
- coming soon: this release opens three deep analyses: public finances, assets and debt, taxation
- removed for now: currency and IMF country series were not tied closely enough to the city; the balance sheet (assets vs debt) stays in Assets and debt
- removed, named: sovereign wealth funds; no free official API (paid SWF Institute); revisit if a public source appears
- removed, nommé: les séries routières BM (IS.ROD.*) sont archivées et IRF access is paid; revisit if a public source becomes available again
- removed, named: duplicate de Telecoms Digital (same indicateurs WB broadband/mobile); merged rather than duplicated
Switzerland · module Taxation
Taxation: Winterthur
Three distinct readings of taxation
- Barème légal local: rates and thresholds published for this jurisdiction (when the model is connected). This is not the tax bill of one specific household in this city.
- Tax revenue in the accounts: what the administrations report collecting (see Finances / revenue). A tax collected is not a COFOG function.
- Référence OECD Taxing Wages: a private-sector employee on the country's national average wage. Rank among the covered countries; never an employee of this city, never copied into an empty cell.
Understand a rate before reading it
WinterthurLe barème légal de ce pays n'est pas branché dans GovXRay: aucun scénario n'est calculé ici, et aucun taux n'est recopié d'un pays voisin. Les définitions ci-dessous restent valables; les chiffres, eux, are un named gap.
Four notions not to be confused
- Average rate
- Total deductions divided by the whole gross income. This is the rate the person actually pays across their entire salary.
- Marginal rate
- The rate applied to the next dollar earned. In a progressive schedule it is always greater than or equal to the average rate, and it never describes the total bill.
- Tax wedge (OECD)
- Income tax, employee contributions and employer contributions, measured against the total cost of labour. The denominator is therefore not the gross salary. An average rate computed on the payslip and an OECD tax wedge are not comparable as they stand.
- Economic incidence
- Whoever remits a tax is not necessarily whoever bears its cost: part of it can shift onto wages, prices or rents. GovXRay names this distinction and publishes no numeric split of the incidence, for lack of a local measurement.
What these rates do not contain
- Consumption taxes (VAT, GST/QST, sales tax): they hit spending, not the payslip.
- Property tax: it applies to an asset, not to income.
- Employer contributions: outside the employee's payslip, but inside the OECD tax wedge.
- Credits and benefits tied to a specific situation (children, housing, disability): the scenario is a typical employee, not a real tax file.
A scenario is not your tax bill. It is the schedule applied to a chosen income, to make the mechanism readable.
The tax model: what each tier takes on pay, then on spending
50,000 CHF22.9 %of gross, including 15.7 % on pay alone
75,000 CHF25.9 %of gross, including 19.4 % on pay alone
120,000 CHF29.3 %of gross, including 23.5 % on pay alone
200,000 CHF33.9 %of gross, including 28.6 % on pay alone
300,000 CHF38.0 %of gross, including 33.2 % on pay alone
400,000 CHF40.7 %of gross, including 36.1 % on pay alone
500,000 CHF42.3 %of gross, including 37.9 % on pay alone
1,000,000 CHF45.3 %of gross, including 41.1 % on pay alone
Each bar = share of gross (a full bar = 100% of salary)
Switzerland : Confédération (tax FEDERAL direct)Canton of Zurich : StaatssteuerStadt WinterthurSocial contributions (employee share)Consumption (ILLUSTRATED)Fuel (ILLUSTRATED)
Salarié single without enfant, revenu d'emploi seul. Schedule de the fiscal year 2026, Amounts in CHF. Impôt et cotisations = DÉRIVÉ du barème lu. Consumption et carburant = ILLUSTRÉ, à hypothèse plate nommée sous la barre. Médiane locale absente du catalogue: absence nommée. Property tax (OBSERVED): 0 % de l'évaluation. Status du registre: normalisé pour le moteur générique (0 avertissement sur l'échelle et les 8 villes) : forfait fédéral 3 % (min 2,000 / max 4,000) en « deductions {taux, min, max} » On the Net wage, cantons en « brackets + coefficient + abattement » (GE, SG et BS : abattement en {lineaire} exact combinant déduction assurances et forfait cantonal propre), cities en « coefficient_communal » (canton ET commune produits) ; témoins kantonsvergleich.ch Zürich (+0.2 % / +0.6 % / +1.9 %) et Bern (+1.9 % à 120,000) : vérifié (AFC form. 58c 2026, ahv-iv.ch, BAZG, Kantonsblätter ESTV état February 2026, sites cantonaux/communaux lus le 07/09/2026) : restent à vérifier : taux de prime LAA non professionnelle (≈ 1 %, dépend de l'assureur/branche), Versicherungsabzug LU 2,600 (valeur 2025) et Personalabzug BS 19,500 (indexé 2025, non réindexé en 2026 selon la table des tarifs), Personalsteuer ZH/LU et taxe personnelle GE (non lues, hors modèle), taux ‰ de la Grundsteuer communale de St. Gallen (non lu).
ILLUSTRATED rules of thumb, outside pay
two flat assumptions, identical at every income: no local median income is published in the register to scale them as in Canada. Property tax stays in the table text below: the register does not provide a household rate outside Canada and the United Kingdom.
| Line item | Rule of thumb |
|---|---|
| Consumption sales tax × share of net spent | 8.1 % (taux plein, national tier) × 85.0 % du net. Les taux réduits (alimentation, logement) ne sont pas pondérés: aucun panier de consommation par pays n'est publié au registre. En régime de taxe sur la valeur ajoutée, le prix affiché inclut la taxe; cette règle de pouce ne corrige pas cet écart d'assiette. |
| Fuel litres × excise per litre | 900 L per year × 0,768 CHF/L (excise of the national tier, summed). |
1 · What each tier levies on a salary, and on what
salarié célibataire sans enfant, revenu d'emploi, fiscal year 2026, Amounts in CHF
| Tier | Income tax | Social contributions (employee share) | Consumption | Usage (fuel, luxury) | Property |
|---|---|---|---|---|---|
| National Switzerland : Confédération (tax FEDERAL direct) | Schedule progressif, 11 brackets, de 0.0 % à 13.2 % de la base imposable | AVS/AI/APG : part salarié: 5.3 % · AC (assurance-chômage) : part salarié: 1.1 %, plafonnée à 148,200 CHF de salaire · LPP (prévoyance professionnelle) : part salarié, 25 : 34 ans, minimum légal: 3.5 %, plafonnée à 90,720 CHF de salaire · LAA : non-occupational accident insurance (ANP/NBU), payable by the employee: 1.0 %, plafonnée à 148,200 CHF de salaire | taxe sur la valeur ajoutée 8.1 % (taux réduits: 2.6 %, 3.8 %) | accise sur l'essence: 0,768 CHF/L · luxe: no federal luxury tax ; vehicle tax = canton, outside the model | aucun impôt foncier fédéral (impôt sur la fortune = canton/commune, hors modèle ; valeur locative imposée as revenu up to son abolition votée en 2025, hors modèle) |
| Région Canton of Zurich : Staatssteuer | Schedule progressif, 13 brackets, de 0.0 % à 13.0 % de la base imposable | none (health insurance = per capita premium, outside the model ; family allowances = employer) | no (TVA = Confédération) | no cantonal excise on fuels ; cantonal motor vehicle tax (outside the model) | no cantonal property tax (wealth tax outside the model) |
| City Stadt Winterthur | published rule without a single rate: see the register note | no | no taxe de vente communale | no | no municipal property tax (wealth tax outside the model) |
Property (locale): Property tax (OBSERVED) · 0 % de l'évaluation · 2026. Taux effectif = taxes foncières médianes ÷ valeur médiane du logement (ACS), pas le taux nominal d'une ville.
2 · The cascade of brackets and coefficients
barèmes lus au registre pour cette ville / région, fiscal year 2026, Amounts in CHF
Switzerland : Confédération (tax FEDERAL direct)
| From → to (tax base) | Taux |
|---|---|
| 0 CHF → 15,200 CHF | 0.0 % |
| 15,200 CHF → 33,200 CHF | 0.8 % |
| 33,200 CHF → 43,500 CHF | 0.9 % |
| 43,500 CHF → 58,000 CHF | 2.6 % |
| 58,000 CHF → 76,200 CHF | 3.0 % |
| 76,200 CHF → 82,100 CHF | 5.9 % |
| 82,100 CHF → 108,900 CHF | 6.6 % |
| 108,900 CHF → 141,500 CHF | 8.8 % |
| 141,500 CHF → 185,100 CHF | 11.0 % |
| 185,100 CHF → 794,000 CHF | 13.2 % |
| 794,000 CHF et plus | 11.5 % |
Canton of Zurich : Staatssteuer
| From → to (tax base) | Taux |
|---|---|
| 0 CHF → 7,000 CHF | 0.0 % |
| 7,000 CHF → 12,000 CHF | 2.0 % |
| 12,000 CHF → 16,800 CHF | 3.0 % |
| 16,800 CHF → 24,800 CHF | 4.0 % |
| 24,800 CHF → 34,500 CHF | 5.0 % |
| 34,500 CHF → 45,700 CHF | 6.0 % |
| 45,700 CHF → 58,800 CHF | 7.0 % |
| 58,800 CHF → 76,400 CHF | 8.0 % |
| 76,400 CHF → 110,400 CHF | 9.0 % |
| 110,400 CHF → 144,100 CHF | 10.0 % |
| 144,100 CHF → 197,400 CHF | 11.0 % |
| 197,400 CHF → 266,700 CHF | 12.0 % |
| 266,700 CHF et plus | 13.0 % |
Canton of Zurich : Staatssteuer: coefficient cantonal 95.0 % de tax simple · Staatssteuerfuss 2026 = 95 % de tax simple (98 % en 2025). Grundtarif § 35 StG (personnes seules), état February 2026 : 0 % sur les premiers 7,000 CHF, puis 2 % … 12 %, 13 % au-delà de 266,700 CHF. Personalsteuer (24 CHF, non relue) hors modèle. Tax cantonal = tax simple ( · Stadt Winterthur: coefficient communal 125.0 % de tax simple cantonal · Gemeindesteuerfuss 2026 = 125 % de tax simple cantonal (Kirche ref. 13 % / kath. 17 % exclues)
3 · Impact, income level by income level
salarié célibataire sans enfant, revenu d'emploi, Amounts in CHF. Consumption et carburant restent hors ce tableau (hypothèse plate, section Rules de pouce).
| Income gross | Switzerland : Confédération (tax FEDERAL direct) | Canton of Zurich : Staatssteuer | Stadt Winterthur | Contributions | Total paie | Rate on payroll | Net |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 50,000 CHF | 213 CHF | 1,343 CHF | 1,767 CHF | 4,524 CHF | 7,847 CHF | 15.7 % | 42,153 CHF |
| 75,000 CHF | 788 CHF | 2,812 CHF | 3,699 CHF | 7,249 CHF | 14,548 CHF | 19.4 % | 60,452 CHF |
| 120,000 CHF | 2,936 CHF | 6,093 CHF | 8,017 CHF | 11,129 CHF | 28,174 CHF | 23.5 % | 91,826 CHF |
| 200,000 CHF | 10,182 CHF | 13,405 CHF | 17,638 CHF | 15,961 CHF | 57,186 CHF | 28.6 % | 142,814 CHF |
| 300,000 CHF | 22,531 CHF | 24,057 CHF | 31,654 CHF | 21,261 CHF | 99,503 CHF | 33.2 % | 200,497 CHF |
| 400,000 CHF | 35,032 CHF | 35,752 CHF | 47,043 CHF | 26,561 CHF | 144,388 CHF | 36.1 % | 255,612 CHF |
| 500,000 CHF | 47,532 CHF | 47,448 CHF | 62,431 CHF | 31,861 CHF | 189,273 CHF | 37.9 % | 310,727 CHF |
| 1,000,000 CHF | 107,623 CHF | 105,925 CHF | 139,375 CHF | 58,361 CHF | 411,284 CHF | 41.1 % | 588,716 CHF |
Absences named. Fortune et foncier observés hors modèle sauf texte Property ci-dessus. On ne reconstitue pas un chiffre manquant. La median locale, quand elle est au catalogue revenus_logement_locaux, apparaît comme ligne « médiane locale » dans le héros.
Sources: Form. 58c 2026 : tarifs IFD personnes seules (points de contrôle 18,500 → 25.41 ; 76,200 → 1 152.50 ; 82,100 → 1 502.95 ; 11.5 % au-delà) (lu le 2026-09-07) · Barème IFD 2026 personne seule complet (15,200 / 33,200 / 43,500 / 58,000 / 76,200 / 82,100 / 108,900 / 141,500 / 185,100 / 794,000 → 11.5 %) : synthèse recoupée avec le form. 58c (lu le 2026-09-07) · DFF : adaptation des barèmes IFD au renchérissement pour 2026 (indexation 0.1 %, other Deductions inchangées, 75 ct/km) (lu le 2026-09-07) · Rundschreiben ESTV 2-215 (Steuerperiode 2026) : übrige Berufskosten 3 % min 2,000 / max 4,000, Verpflegung 3,200, Fahrkosten max 3,300, Versicherungsabzug alleinstehend 1,800 (2,700 without 2e pilier/3a) (lu le 2026-09-07) · Merkblatt 2.01 AHV/IV/EO (état 1.1.2026) : 10.6 % dont 5.3 % salarié (lu le 2026-09-07) · Merkblatt 2.08 ALV : 2.2 % (1.1 % salarié) jusqu'à 148,200 CHF ; plus aucune cotisation au-delà depuis le 1.1.2023 (Solidaritätsprozent supprimé) (lu le 2026-09-07) · Gryps : Contributions 2026 = 12.8 % (AHV/IV/EO + ALV) up to 148,200, 10.6 % au-delà ; BVG Eintrittsschwelle 22,680 (lu le 2026-09-07) · ASGA Merkblatt 1.1.2026 : BVG seuil 22,680, Koordinationsabzug 26,460, limite supérieure 90,720, salaire coordonné max 64,260 / min 3,780, 3a 7,258 (lu le 2026-09-07) · BPK : Koordinationsabzug 2026 = 26,460 (87.5 % de la rente AVS max 30,240), seuil 22,680 inchangé (lu le 2026-09-07) · UVG 2026 : prime NBU à la charge du salarié (retenue sur salaire), exemple ≈ 1.0 % (bureau), gain assuré max 148,200 ; BU = employeur (lu le 2026-09-07) · AFC : TVA 8.1 % / 2.6 % / 3.8 % depuis le 1.1.2024 (lu le 2026-09-07) · BAZG : Mineralölsteuer + Zuschlag sur l'essence = 76.82 Rp/L (lu le 2026-09-07) · Steuern-easy : essence 45.30 Rp Mineralölsteuer + 31.52 Rp Zuschlag = 76.82 Rp/L (lu le 2026-09-07) · Kantonsblatt ZH (état February 2026) : Grundtarif 0 % (7,000) … 13 % (> 266,700), Versicherungsabzug alleinstehend 2,900, Berufskostenpauschale max 4,000 (lu le 2026-09-07) · et 27 autre(s) source(s) au registre · statut du registre: normalisé pour le moteur générique (0 avertissement sur l'échelle et les 8 villes) : forfait fédéral 3 % (min 2,000 / max 4,000) en « deductions {taux, min, max} » On the Net wage, cantons en « brackets + coefficient + abattement » (GE, SG et BS : abattement en {lineaire} exact combinant déduction assurances et forfait cantonal propre), cities en « coefficient_communal » (canton ET commune produits) ; témoins kantonsvergleich.ch Zürich (+0.2 % / +0.6 % / +1.9 %) et Bern (+1.9 % à 120,000) : vérifié (AFC form. 58c 2026, ahv-iv.ch, BAZG, Kantonsblätter ESTV état February 2026, sites cantonaux/communaux lus le 07/09/2026) : restent à vérifier : taux de prime LAA non professionnelle (≈ 1 %, dépend de l'assureur/branche), Versicherungsabzug LU 2,600 (valeur 2025) et Personalabzug BS 19,500 (indexé 2025, non réindexé en 2026 selon la table des tarifs), Personalsteuer ZH/LU et taxe personnelle GE (non lues, hors modèle), taux ‰ de la Grundsteuer communale de St. Gallen (non lu)
Référence nationale: OECD Taxing Wages
Public finances
Winterthur: Switzerland · OECD Taxing Wages12/12 with figures12 des 12 indicateurs de cette section ont une valeur pour Winterthur: Switzerland · OECD Taxing Wages; les autres sont displayed en manque nommé, avec la raison sous chaque carte. The counter is the number of rows with figures on this page.
Average tax wedge: singleCOUNTRY
23.0 % of labour costvintage 2025
no rankmin 23.0 % of labour cost (CHE)median 38.1 % of labour costmax 49.3 % of labour cost (DEU)
position = (23.0 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) ÷ (49.3 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 38.1 % of labour cost
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_TW, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wageOECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average tax wedge: couple 2 ch.COUNTRY
17.1 % of labour costvintage 2025
no rankmin 17.1 % of labour cost (CHE)median 31.7 % of labour costmax 42.6 % of labour cost (DEU)
position = (17.1 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) ÷ (42.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 31.7 % of labour cost
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_TW, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wageOECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Marginal tax wedge (principal earner): singleCOUNTRY
32.4 % of labour costvintage 2025
no rankmin 31.8 % of labour cost (CAN)median 49.2 % of labour costmax 72.8 % of labour cost (ITA)
position = (32.4 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) ÷ (72.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) = 1.4 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.2 % of labour cost
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP MR_TW_PE, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wageOECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Marginal tax wedge (principal earner): couple 2 enf.COUNTRY
30.2 % of labour costvintage 2025
no rankmin 30.2 % of labour cost (CHE)median 49.1 % of labour costmax 76.6 % of labour cost (ITA)
position = (30.2 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) ÷ (76.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.1 % of labour cost
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP MR_TW_PE, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wageOECD Taxing Wages · Flows DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Average rate net d'imposition personnelle: célibataireCOUNTRY
18.1 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 18.1 % of gross wage (CHE)median 26.7 % of gross wagemax 38.7 % of gross wage (LTU)
position = (18.1 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) ÷ (38.7 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 26.7 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP NPATR, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wageOCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average rate net d'imposition personnelle: couple 2 enf.COUNTRY
11.8 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 11.8 % of gross wage (CHE)median 20.2 % of gross wagemax 30.8 % of gross wage (DNK)
position = (11.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) ÷ (30.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 20.2 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP NPATR, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure NPATR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wageOECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Average income tax rate: singleCOUNTRY
11.7 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 7.9 % of gross wage (JPN)median 17.7 % of gross wagemax 35.3 % of gross wage (DNK)
position = (11.7 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) ÷ (35.3 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) = 13.5 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 17.7 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_ITR, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wageOCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Average income tax rate: couple 2 enf.COUNTRY
9.2 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 7.1 % of gross wage (JPN)median 14.9 % of gross wagemax 34.2 % of gross wage (DNK)
position = (9.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) ÷ (34.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) = 7.6 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.9 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_ITR, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_ITR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wageOECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employee: singleCOUNTRY
6.4 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 0.0 % of gross wage (AUS)median 7.7 % of gross wagemax 21.5 % of gross wage (DEU)
position = (6.4 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (21.5 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 29.8 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPEE_SSC, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wageOCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employee: couple 2 enf.COUNTRY
6.4 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 0.0 % of gross wage (AUS)median 7.7 % of gross wagemax 20.7 % of gross wage (DEU)
position = (6.4 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (20.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 31.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPEE_SSC, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wageOECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Employer social security contributions: singleCOUNTRY
6.4 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 0.7 % of gross wage (DNK)median 14.7 % of gross wagemax 36.3 % of gross wage (FRA)
position = (6.4 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) ÷ (36.3 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) = 16.1 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.7 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPER_SSC, profile "single, no children, 100% of the average wage." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wageOCDE Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profil: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity
Social contributions: employeur: couple 2 enf.COUNTRY
6.4 % of gross wagevintage 2025
no rankmin 0.8 % of gross wage (DNK)median 14.5 % of gross wagemax 33.8 % of gross wage (EST)
position = (6.4 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) ÷ (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) = 17.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.5 % of gross wage
COUNTRY: OECD DF_TW_COMP AV_R_EMPER_SSC, profile "couple, 2 enfants, 100 % + 67 % du salaire moyen." Taxing Wages model Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen NATIONAL, pas un employee in this city.
OECD Taxing Wages · flux
DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wageOECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity
Granularité COUNTRY badgée: modèle OCDE Taxing Wages: salarié du secteur privé au salaire moyen national; le rang porte sur les pays couverts par le flow, pas sur le monde. L'impôt foncier municipal et les taxes locales à la consumption: sources to be connected; disclosed, not filled.
Calculations & Sources: the 12 figures on this page, written out
| Figure | Calcul / Rankings | Source and date |
|---|---|---|
| Average tax wedge: single (2025) | 23.0 % of labour cost · position = (23.0 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) ÷ (49.3 % of labour cost − 23.0 % of labour cost) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 38.1 % of labour cost | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity |
| Average tax wedge: couple 2 ch. (2025) | 17.1 % of labour cost · position = (17.1 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) ÷ (42.6 % of labour cost − 17.1 % of labour cost) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 31.7 % of labour cost | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_TW · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity |
| Marginal tax wedge (principal earner): single (2025) | 32.4 % of labour cost · position = (32.4 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) ÷ (72.8 % of labour cost − 31.8 % of labour cost) = 1.4 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.2 % of labour cost | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity |
| Marginal tax wedge (principal earner): couple 2 enf. (2025) | 30.2 % of labour cost · position = (30.2 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) ÷ (76.6 % of labour cost − 30.2 % of labour cost) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 49.1 % of labour cost | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure MR_TW_PE · unité PT_COS_LB · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity |
| Average rate net d'imposition personnelle: célibataire (2025) | 18.1 % of gross wage · position = (18.1 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) ÷ (38.7 % of gross wage − 18.1 % of gross wage) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 26.7 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity |
| Average rate net d'imposition personnelle: couple 2 enf. (2025) | 11.8 % of gross wage · position = (11.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) ÷ (30.8 % of gross wage − 11.8 % of gross wage) = 0.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 20.2 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure NPATR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity |
| Average income tax rate: single (2025) | 11.7 % of gross wage · position = (11.7 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) ÷ (35.3 % of gross wage − 7.9 % of gross wage) = 13.5 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 17.7 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity |
| Average income tax rate: couple 2 enf. (2025) | 9.2 % of gross wage · position = (9.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) ÷ (34.2 % of gross wage − 7.1 % of gross wage) = 7.6 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.9 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_ITR· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity |
| Social contributions: employee: single (2025) | 6.4 % of gross wage · position = (6.4 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (21.5 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 29.8 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity |
| Social contributions: employee: couple 2 enf. (2025) | 6.4 % of gross wage · position = (6.4 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) ÷ (20.7 % of gross wage − 0.0 % of gross wage) = 31.0 % of the range, second fifth · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 17 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 7.7 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPEE_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity |
| Employer social security contributions: single (2025) | 6.4 % of gross wage · position = (6.4 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) ÷ (36.3 % of gross wage − 0.7 % of gross wage) = 16.1 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.7 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC · unit PT_WG_EARN_G · profile: single, no children, 100% of the average wage · COUNTRY granularity |
| Social contributions: employeur: couple 2 enf. (2025) | 6.4 % of gross wage · position = (6.4 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) ÷ (33.8 % of gross wage − 0.8 % of gross wage) = 17.0 % of the range, bottom fifth of the range · cohorte trop étroite pour un rang: 18 pays chiffrés portant 18 valeur(s) distincte(s); il en faut 20 et 5. Un rang sur 18 pays se lirait comme un rang mondial: c'est la source qui s'arrête à 18 pays, pas le monde · median 14.5 % of gross wage | OECD Taxing Wages · flux DF_TW_COMP · mesure AV_R_EMPER_SSC· unit PT_WG_EARN_G · profile: couple, 2 children, 100 % + 67 % of average wage · COUNTRY granularity |
Same text as the hover notes, replayed here for mobile, print and keyboard. A figure without a row in this table would be a figure without a source: there is none.
Tax revenue by category and by tier
Fiscal year 2024. Codes ESA lus de la source. Each column is un Tier distinct. On n'additionne pas la colonne S13 aux autres.
| Line item | Central (S1311) | State / region (S1312) | Local (S1313) | social security (S1314) | Consolidated general government (S13) |
|---|---|---|---|---|---|
Total taxes (D2 + D5 + D91)D2_D5_D91 | 81.0 G national currency | 57.6 G national currency | 35.8 G national currency | 0.0 M national currency | 174.4 G national currency |
Taxes on production and imports D2 | 42.4 G national currency | 2.2 G national currency | 814.8 M national currency | 0.0 M national currency | 45.4 G national currency |
Current taxes on income, wealth, etc. D5 | 38.6 G national currency | 54.1 G national currency | 34.8 G national currency | 0.0 M national currency | 127.5 G national currency |
Capital taxes D91 | 0.0 M national currency | 1.4 G national currency | 123.9 M national currency | 0.0 M national currency | 1.5 G national currency |
Data-quality signals (abrégé à côté du chiffre; Details here):
- Audited Account or report audited by an independent body.
- API official Series published through an official API or machine feed.
- Document official Figure relu in un document public (PDF, HTML, XLSX).
- Derived Computed here from published figures (formula in the proof).
- Partial Coverage incomplète: some pièces manquent, named ailleurs.
- Retenu Datum existante but non published here (porte de publication).
- Non disponible Attendue mais not connectede ou inaccessible.
- Not published The source or the territory does not publish this value.
- Non applicable The concept does not apply to this scope.
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COLOURSfamily « Public finances » la même teinte désigne cette fonction publique partout: onglets, flow diagram, Spending by category, figure cards.intensity = position pâle = bas de la fourchette des pays chiffrés, plein = haut. This is un position marker, NOT a score: "high" does not mean "good."light stroke the median of countries with figures, on the position bar.green / amber / grey on the counter tous les indicateurs de la section sont chiffrés / une partie seulement / aucun. The counter is the number of rows with figures on this page.gris no datum. Le gris est réservé au manque et n'habille jamais une value: a grey cell is an empty cell, clearly disclosed.
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coverage & holds